概伦电子重组上会敲定，拟逾21亿并购两家IP企业

工商与产业信息表明，锐成芯微长期致力于半导体物理IP的研发工作，其工艺节点涵盖了从4纳米到180纳米的各个制程。纳能微电子则主要专注于高速接口IP产品的设计与开发。这两家标的公司均位于成都的半导体产业园区内。概伦电子的核心业务涵盖国产EDA工具的开发以及器件测试服务，此次并购行动旨在完善该公司的“EDA+IP”产业链布局。

据上市公司官方公告披露，此次交易计划采用发行股份与支付现金相融合的模式，获取成都锐成芯微科技股份有限公司的全部股权，以及纳能微电子（成都）股份有限公司45.64%的股份。同时，公司还将向特定对象非公开发行股份以筹集配套资金。该事项被界定为重大资产重组和关联交易，但不会导致重组上市。交易完成后，这两家标的企业将全部成为概伦电子的全资子公司。值得注意的是，纳能微电子此前是锐成芯微的控股子公司，后者在交易前拥有其54.36%的股份。

权威财经媒体援引重组报告书的内容指出，此次交易的整体估值达到人民币21.74亿元，配套融资的最高限额设定为人民币10.5亿元。所募资金将主要用于支付现金对价、缴纳相关税费以及支付中介机构费用等。相关初步议案早在2025年4月就已获得董事会批准，随后经历了多次方案的补充与修改。2026年6月1日，公司再次召开董事会对调整后的方案进行审议，确认此次修订未构成重大变更，并同步提交了更新后的重组文件以供监管部门审查。

在审核进度方面，概伦电子于6月4日发布公告确认，上海证券交易所并购重组审核委员会已安排在2026年6月10日举行审议会议，对该公司的资产收购及融资申请进行审查。此前在6月3日，企业收到了上交所出具的审核中心意见落实函。按照监管指示，公司迅速补充了相关材料并公布了上会版本的重组报告书。此次方案优化的核心在于调整了标的公司的业绩承诺标准，拉长了交易对方新增股份的锁定周期，并增加了关于资产减值补偿的具体条款，从而进一步强化了交易履约的约束机制。